Bénéfice ou flux de trésorerie? le cash-flow est-il synonyme de bénéfice ?

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Bénéfice ou flux de trésorerie : le cash-flow est-il synonyme de profit ?

En matière de terminologie financière des entreprises, il est facile de confondre flux de trésorerie et profit. Après tout, les deux termes signifient que vous gagnez de l’argent, alors que représente exactement le profit par rapport au cash-flow ?

Bien que ces deux termes soient liés, ils sont en fait des mesures très distinctes pour évaluer le succès de votre petite entreprise. Et il est important de connaître la différence pour comprendre les véritables performances financières de votre entreprise ou business en ligne.

Quelle est la différence entre les flux de trésorerie et les bénéfices ?

 

Les flux de trésorerie et les bénéfices sont deux éléments importants pour la survie d’une entreprise. La différence entre les flux de trésorerie et les bénéfices comprend des moyens uniques d’évaluer vos performances et peut vous aider à déterminer comment vous envisagez votre situation financière globale sur une période donnée.

La trésorerie (cash-flow) est la quantité d’argent (espèces et quasi-espèces) dont dispose votre entreprise à un moment donné. La mesure de votre solde de trésorerie consiste à soustraire vos sorties de trésorerie de vos entrées.

Il s’agit d’évaluer la quantité d’argent dont dispose votre entreprise à un moment donné.

Le bénéfice, en revanche, est le gain ou la perte financière totale que subit une entreprise sur une période plus longue, et non pas seulement à un moment donné. Il mesure combien d’argent il reste après que toutes les dépenses ont été déduites des recettes de l’entreprise.

Par exemple, un petit business peut être extrêmement rentable parce que en développant un produit qu’elle commercialise, par exemple, elle réalise un gain financier important, tel que le double du coût de fabrication du produit.

Néanmoins, l’entreprise peut également accumuler des dettes et utiliser chaque euro d’argent liquide dont elle dispose pour rembourser cette dette et couvrir ses dépenses. En d’autres termes, les bénéfices sont élevés, mais les liquidités sont faibles. Alors, le cash-flow est-il un profit ? Dans ce cas, non.

En raison de l’importance de la trésorerie, les entreprises doivent envisager de dresser un état des flux de trésorerie qui détaille leur situation. Une mesure importante de la trésorerie est ce que l’on appelle le cash flow gratuit, ou FCF.

Pour calculer votre FCF, vous devriez :

  • Tout d’abord, calculez votre marge brute d’autofinancement (que vous trouverez sur votre tableau des flux de trésorerie).
  • Ensuite, vous soustrayez vos dépenses.
  • Enfin, vous soustrayez vos dividendes.

Bénéfice contre flux de trésorerie : qu’est-ce que le flux de trésorerie (cash flow) ?

 

Le flux de trésorerie est le montant des liquidités disponibles (ou équivalents de liquidités) dont dispose une entreprise à un moment donné, en raison de la quantité d’argent qui entre et sort.

Contrairement au bénéfice, qui est un gain purement financier sur papier, le cash-flow examine combien d’argent l’entreprise a immédiatement à sa disposition et affecte directement son pouvoir de dépense.

Par exemple, vous avez peut-être réalisé 50 000 euros de bénéfices l’année dernière, mais s’il ne vous reste que 6 000 euros de ces bénéfices, votre pouvoir en matière de dépenses est bien moins impressionnant.

Lorsqu’une entreprise examine ses bénéfices par rapport à sa marge brute d’autofinancement, une faible marge brute d’autofinancement peut restreindre une entreprise rentable en limitant ses options et ses possibilités de croissance.

Par exemple, si une entreprise cherche à se développer et a besoin d’acheter de nouveaux équipements pour y parvenir, son expansion peut être impossible si elle ne dispose pas des liquidités nécessaires pour acheter ces équipements.

Un manque de liquidités peut également rendre une entreprise moins stable financièrement, car elle peut ne pas être en mesure de payer ses factures ou de profiter d’autres opportunités qui se présentent à elle.

En revanche, un flux de trésorerie positif indique qu’une entreprise est performante parce qu’elle dispose des liquidités nécessaires pour payer facilement ses dépenses.

Elle dispose également de la souplesse financière nécessaire pour prendre des mesures proactives, comme le remboursement de ses dettes, la constitution de réserves de liquidités en cas d’urgence ou de ralentissement économique, ou le remboursement de l’argent aux actionnaires.

Cela signifie que l’entreprise a la possibilité de profiter d’opportunités intéressantes au lieu d’être freinée par un manque de liquidités.

Les experts financiers considèrent souvent que les flux de trésorerie constituent une meilleure mesure des performances financières d’une petite entreprise que sa rentabilité, en raison de la flexibilité et de la liberté qu’ils offrent.

Lorsqu’une entreprise dispose de liquidités, ses actions sont beaucoup moins limitées que celles d’une entreprise qui n’a pas ou peu de liquidités.

 

Flux de trésorerie (cash-flow) face au bénéfice : Qu’est-ce que le bénéfice ?

 

Lorsqu’il est question de trésorerie par rapport au bénéfice, sachez que ce n’est pas parce que vous avez de la trésorerie que vous faites des bénéfices.

À un niveau fondamental, le profit est également connu sous le nom de “revenu net” et constitue un indicateur clé utilisé par les entreprises pour mesurer leur réussite financière.

Pour le calculer, il suffit de soustraire toutes les dépenses des recettes de l’entreprise, en espérant avoir un excédent. Si vous ne le faites pas, votre entreprise n’est pas rentable.

(N’oubliez pas que les entreprises paient généralement des impôts sur leurs bénéfices, et non sur leurs revenus).

Voici un exemple simple : Si vos revenus mensuels sont de 20 000 € et que vous dépensez 10 000 € pour produire ces revenus, alors votre bénéfice pour le mois est de 10 000 €.

La rentabilité est une mesure financière importante, car elle répond à une question primordiale : Mon modèle d’entreprise est-il financièrement fiable ? Si vous prévoyez une faible rentabilité, vous devrez peut-être envisager de prendre des mesures pour l’améliorer, comme augmenter vos prix ou réduire vos dépenses courantes.

Par exemple, si un fabricant vend son produit à 20 € et ne réalise qu’un profit de 5 € après avoir payé toutes les dépenses, il pourrait envisager de porter son prix à 25-30 € ou de chercher des moyens de réduire ses coûts de production.

Afin de comprendre toute l’étendue de leur rentabilité, la plupart des entreprises utilisent également des ratios financiers pour mesurer la rentabilité.

Le plus courant est la marge bénéficiaire exprimée en pourcentage, qui examine la rentabilité d’une entreprise, d’un produit ou d’un service par rapport à son chiffre d’affaires global.

Afin de calculer votre marge bénéficiaire, vous devez:

  • Tout d’abord, calculez votre revenu net (en soustrayant le total des dépenses du total des recettes).
  • Ensuite, vous divisez votre revenu net par votre revenu total.
  • Enfin, vous multipliez ce chiffre par 100 (pour calculer le pourcentage).

Dans l’exemple de recettes mensuelles ci-dessus, la marge bénéficiaire est de 50% : 10 000 / 20 000 = 0.5 * 100 = 50.

En termes simples, votre marge bénéficiaire indique combien de bénéfices l’entreprise génère pour chaque euro de recettes. Elle permet également à une entreprise de voir facilement comment sa rentabilité évolue dans le temps. Par exemple, si votre marge bénéficiaire est de 20% pendant une année et de 30 % l’année suivante, votre rentabilité s’améliore.

Conclusion 

 

Bénéfice ou flux de trésorerie? les deux sont importants à contrôler.

Il est important de comprendre la différence entre le flux de trésorerie et le bénéfice, car le bénéfice et le flux de trésorerie sont tous deux essentiels à la réussite de votre business en ligne.

Il est donc important de comprendre les différences entre les deux et de les utiliser tous les deux pour suivre les résultats financiers de votre entreprise.

Bien que la rentabilité soit plus révélatrice du succès à long terme d’une entreprise, le flux de trésorerie peut indiquer dans quelle mesure l’entreprise maintient et dépense ces bénéfices au quotidien.

Les bénéfices n’aideront pas une entreprise s’ils ne sont pas préservés ou dépensés judicieusement.

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